Как отразить выплаченные в апреле отпускные и заработную плату в июне в 6-НДФЛ?
Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться с заполнением 6-НДФЛ на конкретном примере, а именно:
В организации аванс выплачивается 20-го, а з/п- 5-го числа. Сотрудник находится в ежегодном отпуске с 03.05.16.-31.05.16.
20.04.16. выдан аванс за апрель - 7000,00 (НДФЛ не перечислен в бюджет),
28.04.16. - выданы отпускные за май - 13 967,64,
28.04.16. перечислен НДФЛ с отпускных - 2 087,00
30.04.16 начислена з/п за апрель 17 300,00, НДФЛ - 2249,00 - не перечислен
31.05.16. Начислены отпускные за май - 16 054,64
05.06.16. будет выдана з/п за апрель - 8 051,00
Я заполнила таким образом:
стр. 100 28.04.16. стр. 130 16 054,64
стр. 110 28.04.16. стр. 140 2 087
стр. 120 31.04.16.
стр. 100 30.04.16. стр. 130 17 300
стр. 110 05.06.16. стр. 140 2 249
стр. 120 06.06.16.
Спасибо. Надеюсь ваш ответ поможет всем, кто столкнулся с такой же ситуацией.
В организации аванс выплачивается 20-го, а з/п- 5-го числа. Сотрудник находится в ежегодном отпуске с 03.05.16.-31.05.16.
20.04.16. выдан аванс за апрель - 7000,00 (НДФЛ не перечислен в бюджет),
28.04.16. - выданы отпускные за май - 13 967,64,
28.04.16. перечислен НДФЛ с отпускных - 2 087,00
30.04.16 начислена з/п за апрель 17 300,00, НДФЛ - 2249,00 - не перечислен
31.05.16. Начислены отпускные за май - 16 054,64
05.06.16. будет выдана з/п за апрель - 8 051,00
Я заполнила таким образом:
стр. 100 28.04.16. стр. 130 16 054,64
стр. 110 28.04.16. стр. 140 2 087
стр. 120 31.04.16.
стр. 100 30.04.16. стр. 130 17 300
стр. 110 05.06.16. стр. 140 2 249
стр. 120 06.06.16.
Спасибо. Надеюсь ваш ответ поможет всем, кто столкнулся с такой же ситуацией.
Comments
-
Цитата: стр. 120 31.04.16.Такого дня в календаре нет😀
30.04-выходной,поэтому уплата налога переносится на первый рабочий день после выходных-04.05.16(ст.6 НК)
Остальное верно
По дате начисления отпускных вопрос.Сотрудник идет в отпуск с 03.05.16,28.04.16 выплатили отпускные.А начисление почему 31.05.16?Вы 28.04 выплачивали отпускные,значит они должны быть начислены.
